7 Dicas eficientes sobre contabilidade e direito tributário

A contabilidade tributária pode ser um tema complexo para muitos profissionais. Isso porque é uma área que exige tanto conhecimento amplo da contabilidade quanto de direito tributário.

No dia a dia, o contador lida com análise dos números da empresa e, a partir desses dados, tem que fazer as interpretações adequadas por meio do conhecimento jurídico tributário, que estrutura o ciclo de cada tributo.

É justamente por ser um tema complexo que a gestão tributária é negligenciada por muitas empresas.

Uma pesquisa desenvolvida pela Endeavor, por exemplo, identificou que 86% das empresas, entrevistadas no estudo, contavam com alguma irregularidade na gestão tributária, como atraso em impostos e declarações não entregues.

O descaso pelo tema é algo que prejudica as empresas. Afinal, como é de conhecimento dos contadores, um bom planejamento tributário permite que a empresa atue dentro da lei e ainda conquiste economia financeira de forma legal.

A negligência do tema por parte de muitas empresas pode se tornar uma oportunidade para os escritórios que oferecem serviço de contabilidade tributária. Fazer com que o cliente entenda a importância desse serviço pode gerar bons resultados para o escritório.

Contudo, isso só será possível se o escritório, de fato, tiver o conhecimento sobre como desenvolver o serviço de credibilidade. Por isso, neste artigo, compartilhamos algumas dicas que poderão ajudar os profissionais contábeis nesta missão.

1. Acompanhe as mudanças na legislação

A legislação tributária no Brasil é complexa e ampla. Além disso, tem uma particularidade relevante: é dinâmica, pois sofre alterações constantemente.

Neste contexto, para oferecer um bom serviço de gestão contábil, é fundamental que o profissional se mantenha atualizado sobre as mudanças na legislação.

Para além da atualização, o profissional precisa ter amplo conhecimento de dois pilares jurídicos no qual seu trabalho será baseado: a Constituição Federal de 1988 (CF/88) e o Código Tributário de 1966 (CTN).

2. Mantenha documentos dos clientes em dia

Uma boa contabilidade tributária só será possível se o contador mantiver documentos do seu cliente em dia.

Isso porque a documentação contábil, os livros fiscais e contábeis, bem como as guias recolhimentos e Declarações de Rendimentos, serão os pilares para o desenvolvimento do trabalho.

Ou seja, qualquer informação errada nesses documentos compromete totalmente o resultado.

3. Obtenha conhecimentos que beneficiarão seu cliente

Um bom contador pode realizar um planejamento tributário adequado, mas somente um contador excelente poderá oferecer ao seu cliente economia financeira com o serviço. O que diferencia os dois é o amplo conhecimento sobre elisão fiscal.

Para os profissionais novatos, vale a explicação: a elisão fiscal trata-se de um procedimento que permite redução ou eliminação de tributos por meio de lacunas da lei. A elisão é legítima e lícita, pois é desenvolvida seguindo o ordenamento jurídico.

Para conseguir oferecer elisão fiscal aos clientes, o contador precisará de determinados conhecimentos, como entendimento sobre os regimes tributários, compreensão ampla da legislação federal, estadual e municipal de cada cliente, expertise sobre como gerar redução da base de cálculo do tributo etc.

4. Realize um levantamento dos últimos 10 anos

Outra dica interessante, para oferecer um serviço que permita economia financeira para o cliente, é realizar um levantamento do montante dos tributos pago pela empresa, no período de 10 anos.

Com isso, será possível identificar se há créditos fiscais que não foram aproveitados. Caso haja crédito, o contador poderá definir a melhor forma de usá-los em benefício do cliente, seja por compensação ou restituição.

5. Defina indicadores que ajudarão na gestão

É fundamental realizar análises que permitam compreender o impacto tributário na vida do cliente. Alguns indicadores de desempenho podem permitir um maior controle.

Por exemplo, conferir cada nota fiscal pode ajudar a identificar se os benefícios fiscais foram aplicados corretamente, além de garantir que alguma nota não tenha sofrido com duplicidade.

6.  Faça um planejamento com metas bem definidas

A contabilidade tributária, como vimos, é desenvolvida por meio de diversos processos. Diante desse cenário, o contador precisa realizar um planejamento e definir metas para cada atividade que deve realizar.

Caso contrário, não conseguirá dar conta de tudo e, pior, poderá atrasar pagamentos ou perder oportunidades que beneficiam o cliente.

Desenvolver um cronograma com cada atividade e um prazo para realizá-la é uma opção interessante para manter uma boa organização e concluir o serviço no prazo e com sucesso.

7. Desenvolva avaliações periódicas

Como é de conhecimento dos contadores, a cada virada de exercício fiscal, que acontece em janeiro, é possível fazer mudanças no regime tributário da empresa para garantir que ela se mantenha enquadrada no que, de fato, oferece mais benefícios.

Só que para fazer isso é essencial desenvolver avaliações periódicas que permitirão uma decisão estratégica e segura para cada cliente.

A tecnologia como aliada da contabilidade tributária

Imagine gerar em instantes todas as obrigações acessórias relacionadas aos impostos fiscais federais, estaduais e municipais de cada cliente.

Agora imagine que também seja possível migrar todos os dados fiscais do cliente de forma segura e com um recurso que identifique dados inconsistentes e erros que passam despercebidos durante o processo.

Podemos ir um pouco além neste “sonho”. Você poderia imaginar um programa possa fazer em questão de minutos todos os cálculos dos tributos de cada cliente de acordo com a legislação?

Pode parecer algo fora do comum, mas a tecnologia já permite que isso seja uma realidade.

Os recursos tecnológicos revolucionaram a contabilidade tributária e permitiram que o contador foque realmente no que seja necessário: oferecer estratégias que possibilitem às empresas economia financeira e crescimento sustentável.

Todas as possibilidades mencionadas, anteriormente, são possíveis por meio das ferramentas da Prosoft, empresa que atua há anos no mercado desenvolvendo sistemas que facilitem e otimizem o trabalho dos contadores.